새로운 기술 변화의 물결 속에서 모든 수준의 정부는 기술 발전을 규제하고 활용하려는 노력을 강화하고 있습니다. 이러한 역동성은 기업이 규정 준수에 접근하는 방식에 대한 중요한 재구성을 촉발하고 있으며 세무 및 재무 리더들은 다음과 같은 상황을 예상하고 있습니다. 79% 향후 2년 이내에 감사 규모와 복잡성이 급증할 것입니다.
디지털 환경은 비즈니스 운영을 근본적으로 재편하여 새로운 과제를 해결하기 위해 전통적인 조세 전략을 빠르게 발전시켜야 하는 복잡한 생태계를 조성했습니다. 거래량이 폭발적으로 증가했으며 둔화될 기미가 보이지 않습니다. B2C 상거래는 이제 오프라인 매장, 온라인 전자 상거래 웹사이트, 마켓플레이스, 소셜 미디어 등 어디에서나 발생합니다. B2B 상거래는 지속적인 거래 제어(CTC)와 정부에 실시간 데이터 피드(B2G). 정기적인 보고 및 감사에 대한 기존 접근 방식은 점점 더 관리하기 어려워지고 있으며 고급 기술 솔루션이 필요합니다. 이러한 솔루션은 세금 결정 및 계산, 면제 관리, 세금 징수, 다중 관할권 송금 및 보고, 실시간 재무 보고 및 조정, 규정 준수 보고, 지속적인 거래 제어를 다루어야 합니다.
기술 및 데이터 분석의 사용 증가
디지털 경험은 쇼핑에서 소셜 상거래에 이르기까지 모든 것에 혁명을 일으켰으며, 기업이 훨씬 덜 복잡한 세상에서 개발한 전통적인 세금 전략을 혁신하고 재구상하도록 강요합니다. 현대의 거래 생태계는 복잡합니다. 단순한 온라인 구매처럼 보이는 것은 여러 계층의 재무 보고, 기술 인프라 및 미묘한 세법이 포함된 복잡한 비즈니스 운영에 의해 뒷받침됩니다.
기업에서는 이러한 복잡성을 해결하기 위해 점점 더 고급 기술을 활용하고 있습니다. 데이터 분석은 기업이 사후 대응적 규정 준수 접근 방식을 사전 예방적 전략 관리로 전환할 수 있도록 지원하는 중요한 도구가 되었습니다. 방대한 양의 재무 데이터를 집계하고 분석함으로써 조직은 이제 규제 변화의 영향을 예측하고 잠재적인 규정 준수 위험을 식별하며 보다 민첩한 대응 메커니즘을 개발할 수 있습니다.
기술에 대한 신뢰와 투명성
기술 역량이 확장됨에 따라 책임감 있고 신뢰할 수 있는 시스템에 대한 필요성도 커지고 있습니다. 등 첨단 기술의 통합 로봇 프로세스 자동화 (RPA) 및 인공지능(기계 학습 그리고 생성 AI)은 강력한 인간 중심 접근 방식과 균형을 이루어야 합니다. “인간 참여형” 기업과 소비자 간의 데이터 교환이 보안, 개인 정보 보호 및 투명성을 유지하도록 보장하는 데 감독은 여전히 중요합니다.
SOC(시스템 및 조직 제어) 보고서는 조직의 신뢰 구축을 위한 중요한 메커니즘으로 등장했습니다. 이러한 규정 준수 표준은 기업이 재무 및 보안 데이터를 보고하는 방법을 관리하여 투명성을 제공하고 이해관계자에게 신뢰성을 구축하는 데 도움이 됩니다. 감사 로그와 함께 SOC 보고서를 삽입하고 OECD의 CRS(Common Reporting Standard) 및 미국 FATCA(해외 계정 세금 준수법)와 같은 포괄적인 데이터 교환 계약을 채택함으로써 조직은 기업과 소비자의 이익을 모두 보호하는 기본 신뢰 메커니즘을 만들 수 있습니다.
B2B 및 정부 데이터 공유
데이터 공유 환경은 엄청난 변화를 겪고 있습니다. 전자 송장 및 CTC(지속적 거래 통제)로의 전환은 기업이 규정 준수에 접근하는 방식에 있어 중요한 변화를 의미합니다. 이제 기업은 규정 준수 요구 사항 충족과 민감한 정보 보호 사이의 미묘한 균형을 신중하게 탐색하고 있습니다.
국제적으로 전자 송장 발행 방식은 매우 다양합니다. 유럽 연합은 국경 간 무역과 디지털 보고를 단순화하기 위해 많은 국가에서 Peppol(Pan-European Public Procurement On-Line) 네트워크를 통합하는 등 적극적인 자세를 취했습니다. 이와 대조적으로 미국은 기업과 정부 기관에서 전자 송장 솔루션을 아직 테스트하고 있는 등 보다 시장 중심적인 접근 방식을 취하고 있습니다.
전 세계 정부는 점점 더 규정 준수 프로세스의 자동화를 기대하고 의무화하고 있습니다. 이제 전자 송장 발행 의무에는 특정 형식, 세부 데이터 필드, 정교한 오류 처리 프로토콜 등 복잡한 사양이 필요합니다. 세무 및 재무 담당 임원 중 절반 이상이 투명성과 포괄적인 공개에 대한 요구 증가로 인해 더욱 강도 높은 감사를 기대하고 있습니다. 이러한 명령은 오류를 최소화하고, 프로세스를 가속화하며, 더욱 강력한 금융 생태계를 만들기 위한 전략적 이니셔티브입니다. 기업의 경우 빠르게 변화하는 규제 환경에 적응할 수 있는 첨단 기술 인프라에 투자해야 합니다.
세금 및 규정 준수 분야에서 AI의 역할 확대
GenAI(Generative AI)는 정부가 감지 기능을 강화하고 금융 불일치를 조정하며 새로운 형태의 금융 사기에 맞서 싸우기 위해 AI 기술에 막대한 투자를 하면서 세금 및 규정 준수 관리 분야에서 빠르게 변화하고 있습니다.
AI의 잠재력은 단순한 데이터 처리를 훨씬 뛰어넘습니다. 이제 기계 학습 알고리즘은 복잡한 금융 데이터 세트를 분석하여 인간 감사자가 수동으로 감지하는 것이 실질적으로 불가능한 미묘한 패턴과 잠재적인 불규칙성을 식별할 수 있습니다. 예를 들어, 부가가치세(VAT) 보고에서 AI는 소득 신고와 실제 금융 흐름을 즉시 상호 참조하여 사기 행위를 나타낼 수 있는 잠재적 불일치를 강조할 수 있습니다. 정부는 특히 국경 간 VAT 책임을 간소화할 수 있는 AI의 잠재력에 관심이 있습니다. 세무 당국은 기계 학습과 고급 데이터 분석을 활용하여 보다 정교한 추적 메커니즘을 구축하여 탈세 기회를 줄이고 전반적인 재무 투명성을 향상할 수 있습니다.
그러나 AI의 통합은 인간의 전문성을 대체하는 것이 아니라 이를 강화하는 것입니다. 가장 효과적인 AI 기반 세금 전략은 중요한 인간 참여형 접근 방식을 유지합니다. AI는 전례 없는 속도와 정확성으로 방대한 양의 데이터를 처리하고 분석할 수 있지만 인간의 감독은 윤리적 구현, 상황에 따른 이해 및 미묘한 의사 결정을 보장합니다.
궁극적으로 세금과 기술의 교차점은 도전과 기회가 공존하는 복잡하고 역동적인 환경을 나타냅니다. 이러한 지형을 성공적으로 탐색하는 기업은 투명성, 윤리적 관행 및 인간적 통찰력에 대한 약속을 유지하면서 정교한 기술을 적극적으로 채택하는 기업이 될 것입니다.
고급 기술 솔루션을 수용하고 강력한 규정 준수 전략을 개발하며 혁신에 대한 균형 잡힌 접근 방식을 유지함으로써 조직은 세금 규정 준수를 규제 부담에서 전략적 이점으로 전환할 수 있습니다. 조세 관리의 미래는 기술 변화에 저항하는 것이 아니라 점점 더 데이터 중심적인 글로벌 경제에서 지속 가능한 성장을 추진하기 위해 이러한 강력한 도구를 지능적으로 통합하는 데 있습니다.
게시물 AI 물결 타기: 세금과 기술의 교차점 탐색 처음 등장한 Unite.AI.